Wat kost een collectieve pensioenregeling?
De eerlijke vraag van iedere werkgever. Het antwoord hangt af van je loonsom en de regeling die je kiest, maar we laten je precies zien hoe de rekensom werkt, met de bedragen van 2026.
- Rekenvoorbeeld met actuele cijfers
- Ook de kosten die je makkelijk mist
- Onafhankelijk advies uit Sneek
Het korte antwoord
Voor een degelijke pensioenregeling betaal je als werkgever al snel tussen de 1.800 en 3.200 euro per medewerker per jaar. Dat is een richtbedrag: de werkelijke kosten hangen af van je loonsom, de leeftijdsopbouw van je team en hoe royaal je de regeling maakt.
Belangrijk om te weten: je betaalt niet over het volledige salaris. Er wordt eerst een vast bedrag afgetrokken, de AOW-franchise, omdat je medewerkers later ook AOW van de overheid krijgen. Dat scheelt aanzienlijk.
Zo werkt de rekensom
De premie wordt berekend over de pensioengrondslag: het salaris min de AOW-franchise. In 2026 is de minimale fiscale franchise voor een regeling onder de nieuwe pensioenwet 19.172 euro. Over het bedrag daarboven wordt een premiepercentage gerekend, dat in de praktijk vaak tussen de 15 en 25 procent ligt.
Kies je een soberder regeling met 15 procent premie, dan zakken de werkgeverskosten in dit voorbeeld naar ongeveer 47.000 euro. Ga je naar 25 procent, dan loopt het op tot ruim 78.000 euro. Je hebt dus zelf veel invloed op wat het kost.
Wie betaalt wat?
De premie wordt gedeeld tussen jou en je medewerkers. In de praktijk neemt een werkgever vaak ongeveer twee derde voor zijn rekening, maar je bent daar vrij in. Sommige werkgevers betalen alles, anderen kiezen voor een verdeling van vijftig-vijftig. Die verdeling leg je vast in de pensioenregeling, in overleg met je medewerkers en, als die er is, de ondernemingsraad.
Een hogere werkgeversbijdrage maakt je aantrekkelijker als werkgever, maar drukt wel op je loonkosten. Het is een keuze die je bewust wilt maken, niet een die je overkomt.
De kosten die je makkelijk over het hoofd ziet
Een rekentool geeft je de premie. Maar een pensioenregeling kost meer dan dat alleen. Deze posten komen in de praktijk vaak pas later in beeld:
Uitvoerings- en administratiekosten
De pensioenuitvoerder rekent kosten voor het beheer van de regeling. Soms zitten die in de premie verwerkt, soms komen ze er bovenop. Vraag daar altijd expliciet naar.
Aanvullende dekkingen
Nabestaandenpensioen en premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid zitten vaak in het pakket. Belangrijke dekkingen, maar ze verhogen wel de premie.
Advies- en implementatiekosten
Het opzetten van een regeling kost eenmalig tijd en geld: inventarisatie, vergelijken van aanbieders, vastleggen en communiceren naar je team.
Compensatie bij de overgang
Stap je over naar het nieuwe stelsel, dan kunnen medewerkers tussen ongeveer 40 en 55 jaar erop achteruitgaan. Compensatie kan dan nodig zijn en telt mee in je totale plaatje.
Wat het goedkoper maakt dan je denkt
Tegenover die kosten staat een fiscaal voordeel dat vaak wordt vergeten. Over de pensioenpremie betaal je als werkgever geen werkgeverslasten, en de premie is aftrekbaar van de winst. Je medewerkers betalen geen loonheffing over hun eigen bijdrage. Netto valt een pensioenregeling daardoor gunstiger uit dan het brutobedrag doet vermoeden.
Wat een rekentool je niet vertelt
Online vind je genoeg tools die in dertig seconden een bedrag uitspugen. Handig voor een eerste indruk, maar ze weten niet of je onder een verplicht bedrijfstakpensioenfonds valt, hoe de leeftijdsopbouw van jouw team uitpakt, of welke aanbieder bij jouw situatie de beste voorwaarden geeft.
Wij rekenen het door voor jouw werkelijke personeelsbestand, vergelijken meerdere aanbieders en leggen uit waar de verschillen zitten. Zodat je niet alleen weet wat het kost, maar ook waarom.
Veelgestelde vragen over de kosten
Wat kost pensioen per werknemer per jaar?
Hoeveel moet ik als werkgever zelf bijdragen?
Wat is de AOW-franchise en waarom scheelt dat zoveel?
Is een pensioenregeling fiscaal aftrekbaar?
Kan ik een berekening voor mijn eigen bedrijf krijgen?
Meer over pensioen voor werkgevers
Benieuwd wat het voor jouw bedrijf kost?
We rekenen het vrijblijvend door voor je eigen personeelsbestand.
